Każdego roku w świecie finansów i podatków wprowadzane są nowe regulacje, ale lata 2025 i 2026 zapowiadają się jako szczególnie intensywny okres zmian. Jakie nowe wyzwania i możliwości stawia przed nami zmieniający się system podatkowy?
VAT – nowe stawki, nowe zasady
Każdy nowy rok przynosi szereg modyfikacji dotyczących VAT. Kluczowe zmiany dotyczą nie tylko stawek, ale również klasyfikacji towarów i usług. Z punktu widzenia podatników, zmiany te mogą oznaczać konieczność modyfikacji systemów sprzedaży i procedur wewnętrznych, w tym dostosowania systemów ERP. Dodatkowym wsparciem dla firm mogą okazać się wprowadzone ulgi podatkowe, skierowane na wspieranie transformacji cyfrowej i innowacyjności.
Wdrożenie KSeF – co to oznacza dla firm?
Jednym z najważniejszych elementów nowego systemu będzie wdrożenie KSeF (Krajowego Systemu e-Faktur). Obowiązek korzystania z tego rozwiązania oznacza rewolucję w sposobie wystawiania i przesyłania faktur. Wdrożenie KSeF będzie obowiązywać wszystkie podmioty gospodarcze zarejestrowane jako podatnicy VAT.
Choć wiele firm postrzega wdrożenie KSeF jako wyzwanie, warto zauważyć jego potencjalne korzyści. Nowy system umożliwia automatyzację procesów, skracając czas obiegu dokumentów oraz minimalizując ryzyko błędów.
Cyfryzacja i transakcje międzynarodowe
KSeF to tylko jeden z kroków na drodze do pełnej cyfryzacji administracji podatkowej. Rząd planuje wprowadzenie nowych narzędzi wspierających procesy sprawozdawcze. Z tego powodu firmy powinny zadbać o to, aby ich systemy księgowe były kompatybilne z nowymi wymogami.
Nowe regulacje dotyczące podatku u źródła oraz transakcji międzynarodowych również mogą wpłynąć na sposób prowadzenia biznesu przez firmy działające w skali globalnej. Szczególną uwagę należy zwrócić na raportowanie transakcji z podmiotami powiązanymi, gdyż zmiany w przepisach mają na celu zwiększenie przejrzystości i ograniczenie możliwości unikania opodatkowania.
Kluczowe kroki
Aby skutecznie zaadaptować się do nowych przepisów, firmy powinny podjąć odpowiednie kroki, które przygotują do zmian i usprawnią ich wprowadzenie w przedsiębiorstwach. Należy zacząć od audytu wewnętrznego i identyfikacji obszarów, które mogą wymagać zmian. Kluczowa jest aktualizacja systemów IT, czyli zapewnienie zgodności z wymogami KSeF oraz nowymi zasadami raportowania. W przypadku problemów lub wątpliwości warto współpracować z doradcami w zakresie prawa podatkowego i technologii oraz szkolić zespoły w celu przekazania niezbędnej wiedzy o nowych procedurach i narzędziach.
Wnioski
Lata 2024 i 2025 to okres dynamicznych zmian w systemie podatkowym, które wpłyną na funkcjonowanie wszystkich podmiotów gospodarczych. Obowiązek wdrożenia KSeF, zmiany w VAT oraz cyfryzacja administracji podatkowej to kluczowe obszary, na które warto zwrócić uwagę. Dzięki odpowiedniemu przygotowaniu organizacyjnemu i technicznemu, firmy mogą nie tylko spełnić nowe wymogi, ale również wykorzystać je jako okazję do optymalizacji procesów i zwiększenia efektywności.